結果平成28年度監査の結果 | いわき市役所 kekka2

(1)

成「8 度

行政監査結果報告書

包括外部監査結果に係るその後の対応について

成「9 ３月

いわき市監査委員

(2)

(3)

「 8 監第 4 4 号成「9 ３月」1 日

いわき市議会議長菅波健様いわき市長清水敏男様

いわき市監査委員木村清同佐藤博同佐藤和良同赤津一夫

行政監査の結果に関する報告について

地方自治法昭和「「法律第 67 号第 199 条第２項の規定に基き監査を執行したの同条第９項の規定によその結果に関する報告を次のお提出する

(4)

(5)

第１監査の概要 ……… １１監査の種類 ……… １２監査のテマ ……… １３監査の目的 ……… １監査の対象 ……… １監査実施期間 ……… ２

監査の方法 ……… ２主監査の着眼点 ……… ２主監査手続き ……… ３調査票の内容 ……… ３

第２包括外部監査の概要 ……… 14

１包括外部監査事務の流 ……… 14

２包括外部監査の実施状況決算額 ……… 15

第３監査の結果 ……… 16

１指摘事項への対応に係る調査結果 ……… 16

未措置 4」件の事案について ……… 16

措置済 14「件の事案について ……… 「6

調査票による検証 ……… 「6

措置通知に係る検証 ……… 」7

２個別検討事項 ……… 4」

工事費用等の減免について ……… 4」

道路応急対策業務委託について ……… 46

財産管理物品管理水道局について ……… 50

いわき市奨学資金返還金について ……… 5」

個別検討事項の結果 ……… 59

３包括外部監査に関する事務の所管部局における対応について …… 60

第総括的結論 ……… 61

１未措置事案について ……… 61

２措置の内容について ……… 61

３ま意見要望する事項 ……… 6「

資料包括外部監査結果に係る措置通知成「「度～成「6 度監査

(6)

凡例

※ 比率％表示したの原則して小数点以下第２位を四捨五入しているた構成比について合計内訳の計一致しい場合ある

(7)

第１監査の概要

１監査の種類

地方自治法第199条第２項に基く行政監査

監査のテーマ

包括外部監査結果に係るその後の対応について

３監査の目的

包括外部監査において毎度包括外部監査人テマを決て実施し監査委員包括外部監査の結果に関する報告書及びこに添えて提出する意見以下包括外部監査結果報告書いうの提出をけているこあるその後の措置状況についてこま後追いの調査行わていい措置の完了したのについて監査委員その都度措置通知書の提出をけている未措置のまま現在に至るの散見さてお現状包括外部監査の実効性確保さている言い難い

近における包括外部監査結果の指摘事項等の追加検証を行うこ市の行財政運営の成果を高るたに有益あ包括外部監査制度を形骸化させるこく監査制度そののを将来にわたて有効に機能させるこにつるの考えるまた各部局の措置状況を検証するこによ適正事務処理への意識の啓発を図健全

行財政運営に資するこ期待きる

お監査対象度について監査当時の事業既に終了しているのや巻く社会環境等大きく変わている場合あるこを考慮し成「「度成「6

度の間する

監査の対象

成「「度成「6 度まに実施した包括外部監査において指摘事項等をけた対象部局 40課等及び包括外部監査に関する事務の所管部局総務部を対象

して実施した

お指摘事項等をけた部局及び指摘等の内容頁以降のおあるまた監査テマについて包括外部監査人選定している成「「度

成「6 度まに実施した監査次のおある

成「「度保健福祉部及び教育委員会事務局実施する事業について

成「」度市のインフラ整備について東日本大震災後の復旧事業を主して成「4 度東日本大震災後における子育て教育環境の整備事業について成「5 度市の債権事務の執行について

成「6 度水道事業簡易水道を含下水道事業における財務事務の執行及び運営管理について

(8)

監査項目別指摘事項件数

措置済未措置措置済未措置措置済未措置措置済未措置措置済未措置措置済未措置

収入事務 _「 _「 ₁ ₄ ₁ ₅

支出事務 ₄ ₅ _「 ₁ ₇ ₅ _1「

物品購入事務 _」 ₁ ₄ ₀ ₄

契約事務 ₁₀ _「 ₄₁ ₁₀ _」 ₇ _」 ₆₈ ₈ ₇₆

指定管理事務 ₅ ₁ ₅ ₁ ₆

財産管理事務 ₁ ₁ ₁ ₈ ₅ ₁₀ ₆ ₁₆

債権管理事務 ₇ ₅ _「 ₁₆ ₅ _「 _「5 _1「 _」7

その他 ₄ ₆ _」 ₇ _」 ₅ ₁ ₁₉ ₁₀ _「9

合計 _」4 _「0 ₄₆ ₀ _「」 ₆ ₁₉ ₆ _「0 ₁₁ _14「 _4」 ₁₈₅ 監査項目 _{「「度} _{「」度} _{「4 度} _{「5 度} _{「6 度} ^合計総計

指摘事項件数

監査実施期間

成「8 ９月16日成「9 ３月「」日ま

監査の方法

⑴ 主な監査の着眼点

未措置事案ている指摘事項について

各課内における指摘事項の情報共有適切に行わている指摘さるに至た原因の究明等課題について整理さている改善に向けた対応について検討している

措置済事案た指摘事項について

措置通知のお指摘事項の改善図ている各課内における指摘事項の情報共有適切に行わている各課内における講た措置の情報共有適切に行わている指摘事項類似した事務について確認している

講た措置の効果影響について検証している

指摘事項等に係るマニュアル等の作成再発防止策ている包括外部監査に関する事務の所管部局総務部 _について

指摘事項等についてその措置状況を把握している

未措置のままにている指摘事項等について進捗状況を確認するの働きけを行ている

(9)

⑵ 主な監査手続き

調査票による現状把握

成「「度成「6 度まの包括外部監査結果報告書に記載さた指摘意見に対する対応状況について対象部局へ調査票による回答を求措置後の事務扱いについて調査したまた未措置事案について調査票によ進捗状況を調査した

対象部局への質問関係書類の閲覧

の調査票の回答をに必要に応て対象部局にヒアリングを行うに関係書類の閲覧等を行た

必要に応た現地の調査

備品等の管理に係る指摘多た水道局総務課においてその改善さているを調査するたに現地に赴きその措置状況を確認するに指摘の対象た他の備品の管理状況について併せて確認した

※ お組織改正によ業務の対象部局変更等している場合組織改正後に当該業務を所管する部局を対象した

調査票の内容

調査票１指摘事項等をけた全対象部局に対して成「8 10月日依頼成「8 11月日回答

１指摘事項等の情報共有について

指摘事項等の課内周知行わているのよう方法周知さている周知の時期いつ

調査票２未措置事案に対して

成「8 10月日依頼成「8 11月日回答

１現在の進捗状況について

２指摘さるに至た原因の究明等課題の整理について３改善に向けた対応について

(10)

調査票２措置済事案に対して

成「8 11月１日依頼成「8 11月」0日回答

１講た措置の情報共有について

講た措置について課内周知行わているのよう方法周知さている

周知の時期いつ

２指摘事項の類似事務について

類似した事務等の有無を確認している類似した事務の処理適切にさていた３講た措置の効果影響の検証について

措置を講たこによる効果及び影響について検証している指摘事項等に係るマニュアル等の作成再発防止策について

類似した事務含再発防止策等を講ている再発防止策等について課内周知行わている再発防止策等の有効性について検証している

調査票３包括外部監査事務所管部局に対して成「8 10月日依頼成「8 11月日回答

１措置状況の把握について

２未措置事案への働きけについて

進捗状況をの程度の頻度確認している

未措置事案についてのよう働きけをしている

(11)

№ 年度頁指摘・意見項目担当課

1 「「 49 意見

社会福祉費担金について

1) 同一債務者に対する事項による不能欠損処理督行為について

長介護課

2 「「 51 指摘民生費貸付金元利収入について

1) 適切債権管理を行うべきの ^{保健福祉課}

3 「「 56 意見 ^補 ^{金等について}

老人クラの存在意義について再考すべきの ^長 ^介護課

4 「「 57 意見 ^補 ^{金等について}

シルバ人材センタ運営費補金について ^長 ^介護課

5 「「 58 指摘 ^補 ^{金等について}

市職員の兼業について ^職員課

6 「「 58 指摘 ^補 ^{金等について}

補金算定根拠について ^{保健所総務課}

7 「「 75 意見

4) 指定管理者制度についての監査結果

。 ) 公募にあたての選定委員の構成について検討すべきの

保健福祉課

8 「「 8「意見 ^{その他の委託について}

5) 障害者相談支援事業のあ方を再検討すべきの ^障 ^い福祉課

9 「「 90 意見いわき市における保育所整備のあ方について

1) 市立保育所の利用改善に努るべきこ ^こ ^い課

10 「「 97 意見

生活保護について

「) 自立支援に向けての組を広範囲に検討していくべきの

保健福祉課

11 「「 1「9 指摘母子寡婦福祉資金貸付金特別会計について

事務処理扱い要綱を定るべきの ^こ ^家庭課

12 「「 148 指摘保健体育実費徴収金について

」時効中断不納欠損処分さていいの ^{学校支援課}

13 「「 148 意見 ^{保健体育実費徴収金}

4) 要領の見直しを検討すべきの ^{学校支援課}

14 「「 149 意見 ^補 ^{金について}

学校運営事業の補金算定に当た検討すべきの ^こ ^支援課

15 「「 150 意見 ^補 ^{金について}

補金交付組織のあ方について検討すべきの ^スポ ^ツ振興課

16 「「 156 意見 ^請 ^{契約について}

入札価格調査制度の導入を検討すべきの ^契約課

17 「「 169 意見

4) 指定管理者制度についての監査結果

。 ) 事業団のあ方及び施設の管理について再考を検討すべきの

文化振興課

18 「「 179 意見学校用備品の管理について

備品管理の実効性を高る方策を講るべきの ^{学校支援課}

19 「「 180 指摘

その他について

不適正管理さた施設の改善について早急に対応すべきの

学校支援課

20 「「 186 意見

いわき市の幼稚園のあ方について

1) 市して保育所のあ方あわせて幼稚園の組態度を明確にすべきの

こい課

21 「4 「「意見 ^２ ^{奨学資金の貸} ^について

市の復興事業計画の意味するの ^{学校教育課}

22 「4 4」意見学校施設の耐震化事業について

耐震化事業私立幼稚園再編についてその１ ^こ ^い課

23 「4 4」意見学校施設の耐震化事業について

耐震化事業私立幼稚園再編についてその２ ^こ ^い課

指摘事項等一覧未措置事案

※ 頁包括外部監査結果報告書の頁番号

(12)

№ 年度頁指摘・意見項目担当課

指摘事項等一覧未措置事案

24 「4 44 指摘 ^最 ^{制限価格について}

ア) 工事施工への影響について ^契約課

25 「4 45 意見

学校施設の耐震化事業について最制限価格についてイ) 透明性の確保について

契約課

26 「4 5「意見

学校施設の耐震化事業について最制限価格について

ウ) 入札価格調査制度の導入について

契約課

27 「5 65 指摘２公営住宅使用料について

滞納使用料について徴収すべきの ^{住宅営繕課}

28 「5 69 意見 ^３広域農業開発事業償還金について

農地の有効活用のたに ^{農業振興課}

29 「5 78 意見学校給食納付金について

生活保護費の代理領について ^{学校支援課}

30 「5 89 意見 ^９母子寡婦福祉資金貸付金について

連帯保証人に対する法的手続きによる回収について ^こ ^家庭課

31 「5 9」指摘

11 水道事業に係る債権について

不納欠損処理について実際の債権管理会計処理を一致させるべきの

水道局営業課

32 「5 94 意見 1」強制徴収公債権の財産調査について債権管理室

33 「6 57 意見 ^２ ^{水道料金の徴収事務} ^{適切に行わ} ^ている ^また ^滞

納整理債権管理適切に行わている ^{水道局営業課}

34 「6 67 意見 ^契約事務 ^{適切に行わ} ^ている

最制限価格の事後公表について ^{水道局総務課}

入札価格調査制度の導入について ^{水道局総務課}

入札価格調査制度の適切活用について ^{水道局総務課}

37 「6 81 指摘 ^財産管理 ^物品管理 ^{適切に行わ} ^ている

休止施設の扱いについて ^{水道局総務課}

38 「6 8「意見 ^財産管理 ^物品管理 ^{適切に行わ} ^ている

施設転用後の未稼働資産について ^{水道局総務課}

39 「6 144 指摘 ^２公共下水道使用料及び地域汚水処理施設使用料の徴収事務適切に行わている

生活排水対策室経営企画課

40 「6 145 意見

３人件費建設費維持管理費等の費用について効率的経費管理行わている

各種手当の事務処理について

職員課

41 「6 156 指摘

財産管理物品管理適切に行わている

中部浄化センタ汚泥焼却灰保管用倉庫賃貸契約について

生活排水対策室南部下水道管理事務所 42 「6 158 意見 ^財産管理 ^物品管理 ^{適切に行わ} ^ている

中部浄化センタ脱水汚泥機３ぞ.1の処分検討について

生活排水対策室下水道事業課

43 「6 160 意見 ^財産管理 ^物品管理 ^{適切に行わ} ^ている白土第一ポンプ場管理人舎の用途廃止について

生活排水対策室部下水道管理事務所

(13)

№ 年度頁指摘・意見項目担当課 ^措置通知提出年度 1 「「 47 意見 ^{児童福祉費} ^担金 ^保育料

１子手当の支給方法を検討すべきの ^こ ^家庭課 ^「8

2 「「 5」指摘 ^{民生費貸付金元利収入} ^{災害援護貸付金}

２市の担を考慮すべきの ^{保健福祉課} ^「8

3 「「 54 指摘 _３^{民生費貸付金元利収入}_{債権回収についてのル}^{災害援護貸付金}_ルを定 _るべきこ保健福祉課「8

4 「「 55 指摘 ^補 ^{金等について}

社会福祉協議会運営費補金の算定について検討すべきの ^{保健福祉課} ^「5

5 「「 55 指摘 ^補 ^{金等について}

要綱に準拠した補金の交付を行うべきの ^長 ^介護課 ^「」 6 「「 58 指摘

補金等について

いわき市社会福祉施設整備資金に係る利子補給の承認申請書類について

長介護課「」

7 「「 75 意見指定管理者に対する委託

外郭団体の見直しを全庁的意思決定機関行うべきの ^職員課 ^「8 8 「「 76 意見

指定管理者に対する委託

指定管理者の選定にあた施設の現状課題を明示すべきの

職員課「8

9 「「 76 意見指定管理者に対する委託

選定においてプンテシンの場を設けるべきの ^{保健福祉課} ^「8

10 「「 77 指摘 ^{その他の委託について}

１電算業務委託契約において単価契約の単価に適正を欠くの ^{情報政策課} ^「8

11 「「 79 意見 ^{その他の委託について}

２電算処理業務委託等について一括発注を検討すべきの ^{情報政策課} ^「8

３委託金契約を再考し清算を行うべきの ^{保健福祉課} ^「5

設計金額算定表の作成に当た算出根拠を明示すべきの ^障 ^い福祉課 ^「5 14 「「 96 指摘

生活保護について

給資格確認返還請求について１債権の整理を行うべきの

保健福祉課「8

15 「「 104 指摘介護保険特別会計について

１確固たる徴収に組べきの ^長 ^介護課 ^「」

16 「「 106 意見

介護保険特別会計について

２いわき市の介護ビンについて地域の現状をフォロすべきの

長介護課「8

17 「「 14」指摘 ^{教育費貸付金元利収入}

滞納処理事務を定る要領を定るべきこ ^{学校教育課} ^「6

18 「「 147 指摘 ^{保健体育実費徴収金} ^{学校給食費}

１報告十分いの ^{学校支援課} ^「」

19 「「 147 指摘 ^{保健体育実費徴収金} ^{学校給食費}

２適正督措置を講るべきの ^{学校支援課} ^「」

20 「「 154 指摘 ^請 ^{契約について}

発注規模等についての定を設けるべきの ^{施設整備課} ^「8 21 「「 158 指摘

請契約について

湯本第中学校屋内運動場側駐車場舗装工事の設計額算定誤について

施設整備課「」

22 「「 158 指摘

請契約について

小中学校自家用電気工作物保安管理業務委託の完了報告書の金額誤について

学校支援課「」

23 「「 170 指摘指定管理者制度についての監査結果

適正決算書の作成を求るべきの ^{文化振興課} ^「」

指摘事項等一覧措置済事案

※ 頁包括外部監査結果報告書の頁番号

(14)

№ 年度頁指摘・意見項目担当課 ^措置通知提出年度

24 「「 170 意見 ^{指定管理者への委託}

学芸員の配置について ^{生涯学習課} ^「8

25 「「 171 指摘指定管理者制度についての監査結果

いわき市文化財資料整理分類業務委託について ^{文化振興課} ^「」 26 「「 17「指摘 _２^{その他の委託について}_競 _{入札を実施すべき} _の学校支援課「5

27 「「 17「意見 ^{その他の委託について}

３給食配送業務について競性を確保すべきの ^{学校支援課} ^「8

28 「「 17「指摘 ^{その他の委託について}

１実績報告書を提出させるべきの ^{総合図書館} ^「」

29 「「 17」指摘 ^{その他の委託について}

委託先の業務評価を行うべきの ^{文化振興課} ^「」

30 「「 174 意見 ^{物品購入について}

給食費の会計に多少の軟性をたすべきこ ^{学校支援課} ^「8 31 「「 175 意見

物品購入について

給食食材の調遉方法を検討していくべきの１調遉先の多様化を検討していくべきの

学校支援課「8

32 「「 175 意見

物品購入について

給食食材の調遉方法を検討していくべきの２価格の客観性を確保すべきの

学校支援課「8

33 「「 179 指摘学校用備品の管理について

備品の現物実査を行うべきの ^{学校支援課} ^「」

34 「「 181 意見 ^{その他について}

美術館のあ方について再検討を行うべきの ^美術館 ^「8

35 「」」6 指摘 ^{土量計算上の不備} ^認 ^る ^の工事面積の補正について

水道局工務課水道局南部工事事務所

「4

36 「」」7 指摘近隣同一種工事の発注について水道局工務課「4

37 「」」7 指摘 ^{土量計算上の不備}_修正計算 _不完全^認_{工事について}^る ^の ^{水道局南部工事}_事務所「4

38 「」」8 指摘漏水修繕報告書の入手について水道局浄水課「6

39 「」」8 指摘積算書の計算誤について水道局浄水課「4

40 「」」9 意見 ^{漏水工事全般について}

災害時の積算について ^{水道局工務課} ^「8

41 「」 40 意見 ^{漏水工事全般について}

特別出動費のの工事について ^{水道局工務課} ^「8

42 「」 40 意見 ^{漏水工事全般について}

工事完了検査の審査体制及び審査資料

水道局南部工事

事務所 ^「8

43 「」 41 意見 ^{漏水工事全般について} 請求額不自然工事

事務所 ^「8

44 「」 41 指摘工事費用の減免について ^{水道局南部工事}

事務所 ^「4

45 「」 45 指摘近隣同一工事の発注についてその２ ^{水道局南部工事}

事務所 ^「4

46 「」 45 指摘工事の実態を確認すべきの ^{水道局南部工事}

事務所 ^「4

(15)

47 「」 48 指摘 ⑼ 漏水の減免措置について水道局工務課「4

48 「」 49 指摘

その他漏水修繕報告書修繕工事清算書等に係る個別事項について

業務委託緊急修繕工事その18 中の給２災88について

水道局工務課「4

49 「」 49 指摘

修繕工事清算書の特別出動費の日深夜以外の単価設定について

50 「」 49 指摘

業務委託緊急修繕工事小浜その」4 中の小災641 644 651について

事務所 ^「4

51 「」 49 指摘

業務委託緊急修繕工事小浜その」4 について

事務所 ^「4

52 「」 50 指摘

修繕工事における交通誘導員について

53 「」 57 指摘 ^緊急修繕 ^{随意契約について} 随意契約理由について

南部下水道管理

事務所 ^「4

54 「」 58 指摘 ^緊急修繕_{落札率について}^{随意契約について} ^{南部下水道管理}_事務所「6

55 「」 59 指摘分割発注工事について ^{南部下水道管理}

事務所 ^「4

56 「」 60 指摘工事関連証憑について ^{南部下水道管理}

事務所 ^「4

57 「」 61 指摘 ^{下水道について}_{現場代理人について} 契約課「4

58 「」 61 意見応急修繕工事の重複について ^{南部下水道管理}

事務所 ^「8

59 「」 64 指摘見積書の日付適正いの ^{南部下水道管理}_事務所「4

60 「」 65 指摘印紙付過少あた工事 ^{南部下水道管理}

事務所 ^「4

61 「」 68 指摘その他下水道に係る事項書類の資料不備あるの

事務所 ^「4

62 「」 68 指摘その他下水道に係る事項書類の記載不備あるの

事務所 ^「4

63 「」 69 指摘 ^⑼ 震災発生前の工事について１最制限価格について

事務所 ^「4

64 「」 7「指摘

下水道について

⑼ 震災発生前の工事について２入札者管理について

契約課

経営企画課 ^「4

65 「」 76 指摘 ^{道路について}

復旧工事設計書項目について

小浜支所経済

土木課 ^「4

66 「」 78 指摘 ^{道路について}

設計業務委託について ^{道路管理課} ^「4

67 「」 78 指摘 ^{道路について}

業務委託契約内容について

常磐支所経済土

木課 ^「4

(16)

68 「」 79 指摘 ^{道路について}

積算単価の不統一について

常磐支所経済土

木課 ^「4

69 「」 81 指摘

その他道路工事に係る事項

１道路応急対策業務委託及び道路災害復旧業務委託の個別事項について

書類の整理に不備あるの

道路管理課「4

70 「」 81 指摘

書類の記載に不備あるの

道路管理課「4

71 「」 8「指摘

書類の資料に不備あるの

道路管理課「4

72 「」 8「指摘

書類間工期着工日あるい完了日不一致のの

道路管理課「4

73 「」 8「指摘

２道路災害復旧測量調査設計委託及び道路災害復旧設計委託の個別事項について

書類の記載に不備あるの

道路管理課「4

74 「」 8」指摘

２道路災害復旧測量調査設計委託及び道路災害復旧設計委託の個別事項について

各社設計業務ま代について

道路管理課「6

75 「」 8」指摘

３道路応急対策業務委託及び道路災害復旧業務委託の概算設計の工事内訳について

道路管理課「4

76 「」 89 意見 ^{市営住宅について}

緊急復旧工事について ^{住宅営繕課} ^「8

77 「」 90 意見 ^{市営住宅について}

竣工時期工事単位について ^{住宅営繕課} ^「8

78 「」 95 意見 ^商工観_{スホステルについて}^{施設について} 観事業課「8

79 「」 98 意見 ^商工観 ^{施設について}

勿来の関荘について ^観 ^事業課 ^「8

80 「」 101 意見 ^商工観_新舞子^{施設について}_{イツについて} 観事業課「8

81 「4 18 指摘 ^１ ^{被災した小} ^{中学生の就学費用の援} ^について

支給対象者について ^{学校教育課} ^「5

82 「4 「「意見 ^２ ^{奨学資金の貸} ^について

返還猶予制度の周知について ^{学校教育課} ^「8

83 「4 「」指摘 ^２ ^{奨学資金の貸} ^について

債権管理体制の整備 ^{学校教育課} ^「6

84 「4 「7 指摘 ^３被災児童生徒への通学支援について

部活動の扱いについて ^{学校教育課} ^「8

85 「4 「8 意見 ^子に対する屋外活動機会の提供について

よ多くの子たちへの機会提供について ^{生涯学習課} ^「8

86 「4 」」意見 ^{避難所体験合宿} ^{防災キャンプ} ^{の実施について}

募集方法を再考すべきの ^{生涯学習課} ^「5

87 「4 60 指摘被災した小中学校の復旧事業について

契約に係る積算についてその１ ^{施設整備課} ^「8

88 「4 60 意見被災した小中学校の復旧事業について

契約に係る積算について ^{施設整備課} ^「5

(17)

89 「4 61 指摘被災した小中学校の復旧事業について

契約に係る積算についてその２ ^{施設整備課} ^「5

90 「4 64 指摘被災した小中学校の復旧事業についてア公有財産の壊し手続について

学校支援課

施設ﾏﾈｼﾒﾄ課 ^「5

91 「4 65 指摘被災した小中学校の復旧事業についてイ工事着工届出の確認について

施設整備課

契約課 ^「5

92 「4 66 指摘被災した小中学校の復旧事業についてウ暴力団排除要綱の不徹底について

施設整備課

契約課 ^「5

93 「4 67 指摘被災した小中学校の復旧事業についてエ現場代理人の常駐について

施設整備課

契約課 ^「5

94 「4 69 意見被災した小中学校の復旧事業について契約に係る内部統制について

施設整備課

契約課 ^「5

95 「4 84 意見学校給食共同調理場施設の計画的整備事業について

スクルランチの実施について ^{学校支援課} ^「8

96 「4 85 指摘

学校給食共同調理場施設の計画的整備事業について契約の見直し項目について

成「」 10月～成「4 ３月契約分

学校支援課「8

97 「4 87 指摘

学校給食共同調理場施設の計画的整備事業について契約の見直し項目について

成「4 月～成「4 1「月契約分

学校支援課「8

部及び四倉給調の復旧及び増築工事について ^{学校支援課} ^「8

今後の学校給食共同調理場建設の課題について ^{学校支援課} ^「8 100 「4 96 意見

９除の実施について保育園の園庭の表土除去

私立比べて公立の対応の遅

こい課「8

101 「4 97 意見

９除の実施について保育園の園庭の表土除去

特命随意契約の情報公開

契約課「5

102 「4 100 意見 ¹⁰ ^内部被_{有効性のある}^{く検査について}_{検機会の提供について} 保健所総務課「8

103 「4 101 指摘 11 積算線量計貸事業について保健所総務課「5

104 「5 64 意見 ^１東日本大震災に伴う市税の不納欠損処理について

震災被災者に対応した滞納処分の執行停止について ^税務課 ^「8

105 「5 65 指摘 ^２公営住宅使用料について

入居中長期にわたる滞納者に係る対応について ^{住宅営繕課} ^「6

106 「5 70 指摘 ^３広域農業開発事業償還金について

早期の措置の必要性について ^{農業振興課} ^「6

107 「5 7」指摘災害援護資金貸付金について

債権回収努力を行うべきの ^{保健福祉課} ^「6

108 「5 7」意見

災害援護資金貸付金について

長期の据え置き期間設けている災害援護資金貸付金について

保健福祉課「8

109 「5 77 指摘奨学資金貸付金について

回収努力続さていいの ^{学校教育課} ^「6

110 「5 77 指摘奨学資金貸付金について

連帯保証人への請求を確立すべきの ^{学校教育課} ^「6 111 「5 78 指摘奨学資金貸付金について

相続人に対する請求を行うべきの ^{学校教育課} ^「6

(18)

112 「5 78 指摘学校給食納付金について

催告等適正措置を講るべきの ^{学校支援課} ^「6

113 「5 78 指摘学校給食納付金について

分納誓約書の提出状況について ^{学校支援課} ^「6

114 「5 8「指摘不適正保管廃棄物に係る原状回復事業費について

財産調査をすべきの ^{廃棄物対策課} ^「6

115 「5 84 指摘工場等立地奨励金について

契約文書をわすべきの ^工業 ^港湾課 ^「8

債務者の支払い能力について確認すべきの ^工業 ^港湾課 ^「8

債権者して毅然対応すべきの ^工業 ^港湾課 ^「8

118 「5 89 意見 ^９母子寡婦福祉資金貸付金について

審査会の実効性について ^こ ^家庭課 ^「8

119 「5 91 意見 ¹⁰ 下水道事業に係る債権について

下水道益者担金の東日本大震災における減免について

生活排水対策室経営企画課 ^「8

120 「5 9「指摘 ¹⁰ 下水道事業に係る債権について強制執行による回収を図るべきの

121 「5 94 指摘 1「税外収入全般について財政課「6

122 「5 97 意見全庁的債権管理部署の検討について職員課「8

入札不調に伴う随意契約についてその１ ^{水道局総務課} ^「7

入札不調に伴う随意契約についてその２ ^{水道局総務課} ^「7 125 「6 66 指摘 ^契約事務契約締結伺の記載不備について^{適切に行わ} ^ている ^{水道局総務課} ^「7

126 「6 7「意見 ^契約事務 ^{適切に行わ} ^ている

契約書類簿冊の整理について ^{水道局工務課} ^「7

127 「6 7「指摘

契約事務適切に行わている

公益社団法人いわき市シルバ人材センタの随意契約に係る公表について

128 「6 77 意見 ^財産管理 ^物品管理 ^{適切に行わ} ^ている

固定資産シルの付けについてその１ ^{水道局総務課} ^「7

129 「6 77 意見 ^財産管理 ^物品管理 ^{適切に行わ} ^ている

固定資産シルの付けについてその２ ^{水道局総務課} ^「7

久之浜浄水場における固定資産台帳の不備について ^{水道局総務課} ^「7 131 「6 78 指摘

大利ポンプ場流量計メタの固定資産台帳の転用未処理について

水道局総務課「7

小川浄水場残留塩素計の固定資産台帳の変更未処理について ^{水道局総務課} ^「7

薬王寺ポンプ場仮設貯水槽について ^{水道局総務課} ^「7

134 「6 84 意見情報セキュリテ対策適切に行わている ^{水道局経営企画}

課 ^「7

(19)

135 「6 147 意見

３人件費建設費維持管理費等の費用について効率的経費管理行わている

特勤務手当の入力について

職員課生活排水対策室下水道事業課

「8

136 「6 149 指摘 ^契約事務 ^{適切に行わ} ^ている

等別格付に関する発注標準の相違について ^契約課 ^「7 137 「6 15」指摘 ^契約事務契約締結伺の記載不備について^{適切に行わ} ^ている

事務所 ^「7

138 「6 160 意見 ^財産管理 ^物品管理 ^{適切に行わ} ^ている鎌ポンプ場用地の管理について

部下水道管理

事務所 ^「7

139 「6 161 意見

部浄化センタ内に保管さている発電機の管理状況について

部下水道管理

事務所 ^「7

140 「6 164 意見

下水道事業の実施に当た適用さる法律適切に適用さている

排水設備の接続義務に対する市の組について１

生活排水対策室経営企画課 ^「7 141 「6 164 意見

排水設備の接続義務に対する市の組について２

生活排水対策室経営企画課 ^「7 142 「6 166 意見

下水道法第10条第１項但書の適用について

結果 平成28年度監査の結果 | いわき市役所 kekka2

成 「8 度

行 政 監 査 結 果 報 告 書

包括外部監査結果に係るその後の対応について

成 「9 ３月

い わ き 市 監 査 委 員

行政監査の結果に関する報告について

結果平成28年度監査の結果 | いわき市役所 kekka2

成「8 度

行政監査結果報告書

成「9 ３月

いわき市監査委員